La trésorerie est le nerf de la guerre pour toute entreprise naissante. Même avec un carnet de commandes rempli, une mauvaise gestion des flux de trésorerie peut mettre en péril votre activité. Voici les fondamentaux pour garder le contrôle.
Comprendre les flux de trésorerie
La trésorerie représente l’argent réellement disponible sur votre compte à un instant donné. Elle ne doit pas être confondue avec le chiffre d’affaires ou le bénéfice.
Deux indicateurs à suivre de près :
- Les encaissements — Quand l’argent entre effectivement en caisse
- Les décaissements — Quand les dépenses sont réellement débitées
Le décalage entre une facture émise et son paiement est la première cause de tensions de trésorerie.
Établir un plan de trésorerie prévisionnel
Un tableau de trésorerie mensuel est indispensable. Il doit recenser :
- Le solde de départ du mois
- Les encaissements prévus (ventes, subventions, apports)
- Les décaissements prévus (fournisseurs, salaires, charges, loyer)
- Le solde de fin de mois
Mettez à jour ce tableau chaque semaine pour anticiper les creux.
Réduire les délais de paiement
Les retards de paiement client sont le cauchemar des petites entreprises. Quelques leviers pour les limiter :
- Facturer immédiatement après la livraison du service ou du produit
- Proposer un escompte pour paiement anticipé (2 à 3 % de remise)
- Relancer systématiquement dès le premier jour de retard
- Exiger des acomptes sur les projets de longue durée
La loi fixe un délai maximal de paiement de 60 jours en France. N’hésitez pas à le rappeler dans vos conditions générales.
Maîtriser ses dépenses
En phase de lancement, chaque euro compte. Quelques règles simples :
- Distinguer les dépenses essentielles des dépenses de confort
- Négocier systématiquement avec les fournisseurs
- Privilégier les engagements mensuels aux contrats annuels
- Reporter les investissements non urgents
Les outils de gestion recommandés
Plusieurs solutions facilitent le suivi de trésorerie :
- Les tableurs (Excel, Google Sheets) pour un suivi basique
- Les logiciels de comptabilité en ligne (Pennylane, Indy, Freebe)
- Les applications bancaires professionnelles avec catégorisation automatique
L’essentiel est de choisir un outil que vous utiliserez réellement et régulièrement.
Anticiper les périodes difficiles
Toute entreprise connaît des variations saisonnières ou des imprévus. Pour y faire face :
- Constituer une réserve de trésorerie équivalente à 3 mois de charges fixes
- Mettre en place un découvert autorisé négocié avec votre banque
- Envisager l’affacturage pour les factures importantes
Une trésorerie saine ne se construit pas par hasard : elle demande de la rigueur, de l’anticipation et des décisions rapides.
